Personat që japin vetëdeklarime të rreme pranë bankave apo institucioneve të tjera financiare mund të përballen me gjoba nga 500 mijë deri në 1 milion lekë. Masa parashikohet në projektligjin “Për shkëmbimin automatik të informacionit të llogarive financiare”, i hedhur sëfundmi për konsultim publik nga Ministria e Financave.
Drafti vendos përgjegjësi edhe për klientët, krahas detyrimeve të institucioneve financiare për të mbledhur, verifikuar dhe raportuar të dhënat për llogaritë e raportueshme, raporton skyweb.al.
Sipas nenit 17, gjoba zbatohet ndaj mbajtësit të llogarisë, personit që kontrollon një kompani ose personit tjetër përgjegjës që nënshkruan, paraqet apo konfirmon një vetëdeklarim të rremë.
Këto deklarime shërbejnë veçanërisht për përcaktimin e rezidencës tatimore, pra vendit ose vendeve ku personi konsiderohet rezident për qëllime tatimore. Në dokumentacion kërkohen të dhëna si adresa e vendbanimit, numri i identifikimit tatimor dhe data e lindjes.
Projektligji parashikon gjoba edhe për refuzimin e dhënies së informacionit ose dokumentacionit të kërkuar. Në këtë rast, masa varion nga 300 mijë deri në 700 mijë lekë.
Bankat do të kenë detyrimin të verifikojnë nëse deklarimi përputhet me informacionin që disponojnë për klientin. Kur kanë arsye të besojnë se të dhënat janë të pasakta ose të pabesueshme, duhet të kërkojnë deklarim të ri ose dokumentacion mbështetës. Edhe klienti duhet të njoftojë ndryshimet që e bëjnë informacionin e mëparshëm të pasaktë.
Gjobat do të vendosen nga drejtori i Përgjithshëm i Tatimeve, duke marrë parasysh rëndësinë, kohëzgjatjen dhe përsëritjen e shkeljes. Vendimi mund të ankimohet në gjykatën administrative.
Projektligji synon forcimin e shkëmbimit të informacionit financiar për luftën kundër evazionit. Efektet e tij parashikohen të fillojnë nga data e anëtarësimit të Shqipërisë në Bashkimin Evropian.
